تعظيم المزايا الضريبية مع CBI و RBI

لقد تجاوز مفهوم الإقامة والمواطنة الحدود الجغرافية المجردة. تقدم الدول العديد من برامج الجنسية عن طريق الاستثمار (CBI) والإقامة عن طريق الاستثمار (RBI) التي تسمح للأفراد بالحصول على حقوق الإقامة أو المواطنة مقابل استثمارات محددة في اقتصاد البلد المضيف. وإلى جانب مزايا التنقل والأمن، غالبا ما تقدم هذه البرامج ميزة أقل شهرة ولكنها مهمة: المزايا الضريبية.

برامج الجنسية عن طريق الاستثمار و RBI

برامج الجنسية عن طريق الاستثمار: تمنح برامج الجنسية عن طريق الاستثمار الأفراد الجنسية في بلد ما مقابل استثمار كبير. قد تشمل هذه الاستثمارات شراء العقارات أو التبرعات للصناديق الحكومية أو الاستثمارات في قطاعات محددة مثل الزراعة أو السياحة أو التكنولوجيا.

برامج الإقامة عن طريق الاستثمار: تقدم برامج RBI حقوق الإقامة للأفراد الذين يستثمرون في البلد المضيف ولكنهم لا يمنحون الجنسية الفورية. تتضمن هذه الاستثمارات عموما شراء العقارات أو السندات الحكومية أو غيرها من الالتزامات المالية الهامة.

هجرة الاستثمار لتنويع الثروة والمزايا الضريبية

كما لوحظ في مقال على Yahoo Finance ، تجمع هجرة الاستثمار بين الحصول على الجنسية أو الإقامة مع المكاسب المالية المحتملة ، بشكل رئيسي من خلال الاستثمارات العقارية ، على الرغم من أنها لا تندرج بالضرورة تحت فئة "الاستثمارات البديلة". وعلاوة على ذلك، توفر هذه البرامج إمكانية الوصول إلى أنظمة ضريبية مواتية، مما يسمح للأثرياء والأثرياء بإدارة الالتزامات الضريبية بشكل استراتيجي، وهيكلة الاستثمارات، وحماية الثروة وسط بيئات ضريبية مرتفعة.

عادة ما يخصص الأفراد ذوو الملاءة المالية العالية (HNWIs) والأفراد ذوو الملاءة المالية العالية (UHNWIs) حوالي 9.1٪ من محافظهم الاستثمارية للاستثمارات البديلة ، ومن المتوقع أن ترتفع إلى 9.6٪ بحلول عام 2024. وتشمل الأسباب التي تدفع إلى إدراج الاستثمار البديل تنويع المحفظة (50٪) والسعي وراء فرص نمو جديدة (50٪). ومن الجدير بالذكر أن الأثرياء يعتزمون تعزيز المخصصات في الأسهم الخاصة (50٪) والعقارات الخاصة (45٪) والاستثمارات المباشرة / الاستثمار المشترك (32٪) ، مع تخطيط غالبية كبيرة (94٪ أو أكثر) للحفاظ على مراكز الاستثمار البديلة أو توسيعها ، باستثناء صناديق التحوط.

المزايا الضريبية المرتبطة ببرامج CBI و RBI

الإقامة الضريبية والتخطيط الضريبي العالمي

يمكن أن يسمح الحصول على الجنسية أو الإقامة من خلال برامج CBI أو RBI للأفراد بالحصول على وضع الإقامة الضريبية في ولاية ضريبية أكثر ملاءمة. تقدم بعض البلدان أنظمة ضريبية مفيدة ، بما في ذلك انخفاض معدلات ضريبة الدخل ، أو الإعفاءات على الدخل الأجنبي ، أو ضرائب الثروة ، مما يؤدي إلى تقليل الأعباء الضريبية.

الإعفاءات والحوافز الضريبية

تقدم العديد من البلدان التي لديها برامج CBI و RBI إعفاءات ضريبية أو حوافز لجذب المستثمرين. قد تشمل هذه الإعفاءات على الدخل الأجنبي أو ضريبة أرباح رأس المال أو ضريبة الميراث أو ضرائب الثروة لفترة محددة.

اقرأ أيضا: لماذا لا يمكنك تفويت جواز سفر ثان؟

النظم الضريبية الإقليمية

تعمل بعض البلدان بموجب نظام ضريبي إقليمي ، حيث يتم فرض ضرائب فقط على الدخل المكتسب داخل البلد. إن الحصول على الإقامة أو الجنسية في هذه البلدان يمكن أن يحمي الدخل الأجنبي من الضرائب المحلية ، اعتمادا على القوانين واللوائح الضريبية المحددة.

الحفاظ على الثروة والتخطيط العقاري

توفر بعض الولايات القضائية المرتبطة ببرامج CBI و RBI هياكل قانونية قوية للحفاظ على الثروة والتخطيط العقاري. قد يشمل ذلك الصناديق الاستئمانية ، وقوانين الميراث المواتية ، والسرية ، مما يساعد في حماية الأصول وتقليل الالتزامات الضريبية للأجيال القادمة.

الوصول إلى معاهدات الازدواج الضريبي

العديد من البلدان التي لديها برامج CBI و RBI لديها شبكات واسعة من معاهدات الازدواج الضريبي. من خلال أن تصبح مواطنا أو مقيما في هذه البلدان ، يمكن للأفراد الاستفادة من الازدواج الضريبي المخفض أو الملغى على الدخل المكتسب في ولايات قضائية متعددة.

استراتيجيات تأجيل الضرائب

يمكن للأفراد المشاركين في برامج CBI أو RBI استخدام استراتيجيات تأجيل الضرائب من خلال الانتقال إلى الولايات القضائية التي تقدم ضرائب مؤجلة على أنواع معينة من الدخل ، مما يسمح بزيادة نمو الاستثمار.

الفرص التجارية والكفاءة الضريبية

بالنسبة لرواد الأعمال وأصحاب الأعمال، يمكن أن يؤدي الحصول على الجنسية أو الإقامة من خلال هذه البرامج إلى فتح الأبواب أمام أسواق وشراكات وفرص استثمارية جديدة، مما قد يعزز نمو الأعمال مع تحسين الكفاءة الضريبية.

نظرة فاحصة على برامج الجنسية عن طريق الاستثمار و RBI

سانت كيتس ونيفيس

تظهر سانت كيتس ونيفيس ميزة ضريبية فريدة لأنها تفرض ضريبة دخل شخصية بنسبة 0٪ ، إلى جانب حد أدنى لمتطلبات الاستثمار يبلغ 250,000 ألف دولار. يعفى المقيمون والأفراد الذين يكسبون دخلا داخل هذه الدولة الكاريبية من ضريبة الدخل الشخصي. وقد وضعت هذه الميزة الضريبية المميزة سانت كيتس ونيفيس كوجهة مفضلة لأولئك الذين يهدفون إلى تقليل الالتزامات الضريبية والحفاظ على السرية المالية.

فانواتو

تعمل فانواتو أيضا بموجب نظام ضريبي يستثني ضريبة الدخل الشخصي ، إلى جانب حد أدنى لمتطلبات الاستثمار يبلغ 130,000 ألف دولار. لا يتحمل المقيمون والأفراد الذين يحصلون على دخل من فانواتو مسؤولية ضرائب الدخل الشخصي. عزز هذا المكان المعفى من الضرائب جاذبية فانواتو كوجهة مفضلة لأولئك الذين يبحثون عن أسلوب حياة منخفض الضرائب أو معفى من الضرائب وسط بيئتها الخلابة.

كمبوديا

تفرض كمبوديا معدل ضريبة دخل شخصي بنسبة 20٪ بحد أدنى للاستثمار يبلغ 100,000 دولار في رسوم الممتلكات والرسوم الحكومية. يتم فرض ضرائب على المقيمين في كمبوديا على دخلهم العالمي ، بينما يتم فرض ضرائب على غير المقيمين فقط على دخلهم الكمبودي. بالنسبة للمقيمين ، تتراوح معدلات ضريبة الرواتب تدريجيا من 0٪ إلى 20٪ بناء على دخلهم الشهري. على العكس من ذلك ، يواجه غير المقيمين معدل ضريبة ثابت قدره 20٪ على الدخل المصدر داخل كمبوديا.

غرينادا

تفرض غرينادا معدل ضريبة دخل شخصي بنسبة 28٪ وتتطلب حدا أدنى للاستثمار يبلغ 150,000 ألف دولار. تقف غرينادا كملاذ مالي مميز بسبب سياساتها الضريبية المواتية. والجدير بالذكر أن البلاد معترف بها لمزاياها الضريبية ، مثل الضرائب الصفرية على مكاسب رأس المال والدخل العالمي والميراث.

سانت لوسيا

تطبق سانت لوسيا معدل ضريبة الدخل الشخصي بنسبة 30٪ مع حد أدنى لمتطلبات الاستثمار يبلغ 100,000 دولار. تقدم الدولة العديد من المزايا الضريبية للأفراد والشركات. تعمل بموجب نظام ضريبي تصاعدي ولا تفرض ضرائب على أرباح رأس المال أو الميراث. بالإضافة إلى ذلك ، تستفيد الشركات من الإعفاءات على مكاسب رأس المال والدخل الأجنبي وضرائب الميراث. وهذا يجعل سانت لوسيا وجهة جذابة للأفراد والشركات الذين يبحثون عن فرص مالية محسنة.

تركيا

تفرض تركيا معدل ضريبة دخل شخصي بنسبة 40٪ مع حد أدنى لمتطلبات الاستثمار يبلغ 400,000 دولار. يتم فرض ضرائب على المقيمين في تركيا بناء على دخلهم في جميع أنحاء العالم ، بينما يتم فرض ضرائب على غير المقيمين فقط على الدخل المتولد داخل البلاد. يعمل النظام الضريبي على نطاق تصاعدي من 15٪ إلى 40٪ ، ويختلف وفقا لنوع الدخل والمصدر وحالة الإقامة الضريبية. تنطبق هذه الضريبة على تدفقات الدخل المتنوعة مثل التوظيف وأرباح الأعمال والإيجار والفوائد وأرباح الأسهم ومكاسب رأس المال. تخضع الأقواس والمعدلات الضريبية لتعديلات سنوية لتتماشى مع التضخم.

مالطا

في مالطا ، تبلغ ضريبة الدخل الشخصي 35٪ ، مع حد أدنى لمتطلبات الاستثمار يبلغ 140,000 ألف دولار للإقامة. يخضع المقيمون في مالطا لنظام ضريبي تصاعدي يقدم خيارات للأفراد المتزوجين لتطبيق معدلات الضريبة الفردية والآباء للاستفادة من معدلات الوالدين. يلتزم غير المقيمين أيضا بنظام الضرائب التصاعدية في مالطا ، والذي يمتد من 0٪ إلى 35٪.

استنتاج

لا توفر برامج CBI و RBI زيادة في التنقل والأمن العالميين فحسب ، بل توفر أيضا مزايا ضريبية كبيرة للأفراد الراغبين في الاستثمار في اقتصاد البلد المضيف. يمكن أن تكون هذه البرامج بمثابة أدوات قوية لتحسين الضرائب والحفاظ على الثروة والتخطيط الضريبي الدولي. ومع ذلك ، فإن النظر بعناية في الآثار القانونية والمالية والشخصية أمر بالغ الأهمية قبل الشروع في مثل هذه المساعي. يعد طلب المشورة المهنية وإجراء العناية الواجبة الشاملة أمرا بالغ الأهمية لاتخاذ قرارات مستنيرة فيما يتعلق ببرامج CBI أو RBI وتعظيم المزايا الضريبية المرتبطة بها.